En esta tesis doctoral se describen y analizan las distintas condiciones que los diferentes autores han exigido en el concepto de ley financiera, centrando la atención de forma especial en la evolución histórica del tratamiento del concepto de escindibilidad, proponiéndose diversas generalizaciones del tratamiento clásico y utilizando para ello operaciones asociativas que aparecen en operaciones financieras donde no se da el carácter lineal en la evolución del tiempo. Esta circunstancia nos permite clasificar las leyes

financieras en favorables o no a la escindibilidad del plazo temporal y, aplicando esta metodología a las leyes financieras no homogéneas, podemos extrapolar los resultados obtenidos a la partición de la cuantía. Todo ello nos ha llevado a establecer un modelo que,

además de incluir las operaciones existentes en la práctica financiera, nos permite proponer nuevas operaciones financieras que pueden suponer una innovación en el campo de las finanzas.